甘肅三星石化(集團)股份有限公司一九九八年年度報告摘要 　　本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何重大遺漏、虛假陳述或者嚴重誤導,並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。甘肅五聯會計師事務所為本公司出具的審計報告為無保留有解釋段意見的報告,本公司董事會、監事會對相關事項亦有說明,特提醒投資者注意閱讀。本年度報告摘要摘自年度報告正本,投資者欲了解詳細內容應閱讀年度報告正本。 (一) 公司簡介 　　1、公司名稱: 公司法定中文名稱:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 　 公司簡稱:三星公司 　 公司英文名稱:GANSU TRISTARPETROCHEMICAL(GROUP)CO.,LTD. 公司英文名稱縮寫:GTPC 　　2、公司法定代表人:陳守傑先生 　　3、公司董事會秘書:梁鴻文先生 授權代表:韓永傑先生 聯係地址:三星公司證券部辦公室 　 聯係電話:(0931)7557333 7933055 　 傳 真:(0931)7551922 　　4、注冊地址:蘭州市高新技術產業開發區科技街66號 　 公司辦公地址:蘭州市西固區玉門街10號 　 郵政編碼:730060 　　5、公司年度報告備置地點:三星公司證券部辦公室 　　6、公司股票上市交易所:上海證券交易所 　 股票簡稱:三星石化 　 股票代碼:600764 (二)會計數據和業務數據摘要 　　1、公司本年度主要會計數據和業務數據摘要(單位:人民幣元) 　　 利潤總額 46652542.02 　　 淨利潤 39727196.70 　　 主營業務利潤 52054844.72 　　 其他業務利潤 6349019.08 　　 投資收益 -462.16 　　 營業外收支淨額 -524948.16 　　 經營活動產生的現金流量淨額 19268516.12 　　 現金及現金等價物淨增額 27752212.63 　　2、近三年主要會計數據和財務指標 單位:萬元 　　指標項目 1998年 1997年 1996年 　　主營業務收入 32854.95 19593.10 11547.01 　　淨利潤 3972.72 2721.75 2132.91 　　總資產 42899.35 18582.98 16772.64 　　股東權益 37387.61 17196.07 14474.32 　　每股收益(攤薄)( 元) 0.282 0.302 0.426 　　每股收益(加權)(元 ) 0.334 0.339 　　每股淨資產(元) 2.653 1.908 2.890 　　調整後每股淨資產(元) 2.641 1.884 2.852 　　淨資產收益率(攤薄)(%) 10.63 15.83 14.74 　　淨資產收益率(加權)(%) 17.23 17.18 　　注:主要財務指標計算公式如下: 　　每股收益=淨利潤/年度末普通股股份總數 　　每股淨資產=年度末股東權益/年度末普通股股份總數 　　淨資產收益率=淨利潤/年度末股東權益×100% 　　調整後的每股淨資產=｛年度末股東權益-三年以上的應收款項-待攤費用-待處理(流動、固定)資產淨損失-開辦費-長期待攤費用｝/年度末普通股股份總數 　　加權平均每股收益=當期淨利潤/｛期末普通股股份總數/(1+配股比例或增發新股比例)+期末普通股股份總數/(1+配股比例或增發新股比例)×配股比例或增發新股比例×繳款結束日下一月份至期末的月份數/12｝ 　　加權平均淨資產收益率=當期淨利潤/{(期初淨資產+期末淨資產)/2+當期發行新股或配股新增淨資產×(自繳款結束日下一月份至報告期末的月份數-6)/12} 　　3、 報告期內股東權益變動情況表 單位元 　　項目 股本 資本公積金 盈餘公積金 其中:法定公益金 未分配利潤 合計 　　期初數 90136980 30716450.04 8377658.09 3814872.63 36575945.84 169621906.60 　　本期增加 50771988 140796127.25 3972719.67 1986359.84 39727196.70 237254391.46 　　本期減少 4506849.00 28493324.51 33000173.51 　　期末數 140908968 167005728.29 12350377.76 5801232.47 47809818.03 373876124.55 　　變動原因: 　　(1)股本本期增加5077.1988萬股。係根據1998年4月18日公司股東大會通過的配股決議實施方案,按1997年末總股本9013.698萬股為基數,向全體股東按照每10股配3股,共配股2373.0894萬股。根據1998年9月21日公司臨時股東大會通過的1997年度分配決議實施方案,按1997年末總股本9013.698萬股為基數,向全體股東按照每10股送2.5股紅股,計送2253.4245萬股,每10股用資本公積轉增0.5股,計轉增450.6849萬股所致。 　　(2)資本公積本期增加140,796,127.25元,係根據公司實施配股方案,收到的股票溢價收入所致。本期減少4,506,849元,係根據公司實施資本公積轉增股本所致。 　　(3)盈餘公積本期增加3,972,719.67元,係根據1998年度公司實現淨利潤,按10%提取法定盈餘公積所致。 　　(4)法定公益金本期增加1,986,359.84元,係根據1998年公司實現淨利潤,按5%提取法定公益金所致。 　　(5)未分配利潤本期增加39,727,196.70元,係根據1998年公司實現淨利潤所致。本期減少28,493,324.51元,係根據1998年實施1997年度利潤分配方案10送2.5紅股和扣除提取的法定盈餘公積和法定公益金所致。 (三)股本變動及股東情況 　　1、股本變動情況表 　　　　　 數量單位:股 項目 期初數 98年1月17日 本次變動增減(+.-) 　期末數 　　 法人股轉讓後 配股 公積金 送股 小計 　　轉增股 　　一、尚未流通股份 　　1、發起人股份 56532240 46992240 13557672 2396543 11982718 27936933 74929173 　　其中: 　　國有法人股份 54732240 45192240 13557672 2325300 11626501 27509473 72701713 　　境內法人持有股份 1800000 1800000 71243 356217 427460 2227460 　　外資法人持有股份 　　其他 　　2、募集法人股份 5400000 14940000 1711800 659073 3295360 5666233 20606233 　　3、內部職工股份 5653044 5653044 1695913 290869 1454345 3441127 9094171 　　4、優先股或其他 　　尚未流通股份合計 67585284 67585284 16965385 3346485 16732423 37044293 104629577 　　二、已流通股份 　　1、境內上市的人 　　 民幣普通股份 22551696 22551696 6765509 1160364 5801822 13727695 36279391 　　2、境內上市的外 　　 資股份 　　3、境外上市的外 　　 資股份 　　4、其他 　　已流通股份合計 22551696 22551696 6765509 1160364 5801822 13727695 36279391 　　三、股份總數 90136980 90136980 23730894 4506849 22534245 50771988 140908968 　　2、股東情況介紹: 　　(1)報告期末股東總數為12005戶,其中內部職工股東為2304戶。 　　(2)主要股東持股情況: 　　名次 股東名稱 期初持股數 期末持股數 占總股本比例(％) 　　1 中國石油蘭州煉油化工總廠(國有法人) 54732240 72701713 51.6 　　2 蘭州天益特種潤滑油脂廠 17710535 12.75 　　3 蘭州煉油化工經銷公司(國有法人) 3060000 　　4 中國石化國際事業蘭煉公司(國有法人) 1800000 2227460 1.58 　　5 蘭州市商業銀行銀煉支行 1800000 2227460 1.58 　　6 蘭州市商業銀行科技支行 540000 668238 0.47 　　7 天津證券 624940 0.44 　　8 苗素英 593112 0.42 　　9 趙瑞芹 572382 0.41 　　10 張宗琨 522000 0.37 　　11 郭 鎮 510292 0.36 　　說明: 　　①持股5%(含5%)以上的法人股股東所持股份未發生質押,凍結等情況。 　　②三星公司發起人股東中國石化蘭州煉油化工總廠(現更名為中國石油蘭州煉油化工總廠)將其持有“三星石化”法人股5473.224萬股中的954萬股於1998年1月17日轉讓給了具有法人資格的蘭州天益特種潤滑油脂廠。與此同時,三星公司的另一法人股股東蘭州煉油化工經銷公司也將其持有的306萬股“三星石化”法人股全部轉讓給了蘭州天益特種潤滑油脂廠,從而使其當時共持有“三星石化”法人股為1260萬股。有關以上股權轉讓的公告刊登在1998年1月17日出版的《上海證券報》第20版。 　　另外,三星公司的法人股股東蘭州城市合作銀行科技支行(現更名為蘭州市商業銀行科技支行)於1998年12月28日,將其持有的“三星石化”法人股868709股中的200471股轉讓給了蘭州天益特種潤滑油脂廠,每股轉讓價格為5.657元。從而使蘭州天益特種潤滑油脂廠的股本由1260萬股增加為1771.0535萬股。 　　③中國石油蘭州煉油化工總廠分別是蘭州天益特種潤滑油脂廠和中國石化國際事業蘭煉公司的股東。 　　④根據中國石油天然氣集團公司政字[1998]2號文精神,中國石化蘭州煉油化工總廠更名為中國石油蘭州煉油化工總廠(簡稱蘭煉)。 　　另根據中國人民銀行總行,國家工商行政管理局銀發[1998]94號《關於城市合作銀行 變更名稱有關問題的通知》和甘肅省分行《關於對蘭州城市合作銀行變更名稱的批複》的精神,於1998年9月1日起“蘭州城市合作銀行”更名為“蘭州市商業銀行”。故原三星公司法人股東“蘭州城市合作銀行銀煉支行”和“蘭州城市合作銀行科技支行”分別更名為:“蘭州市商業銀行銀煉支行”和“蘭州市商業銀行科技支行”。 　　(3)持股10%以上法人股股東情況 　　①中國石油蘭州煉油化工總廠持有“三星石化”國有法人股72701713股,占公司總股本的51.6%。 　　法定代表人:陳守傑先生 　　經營範圍:主營汽油、煤油、柴油、潤滑油、催化劑、添加劑及石化產品;兼營機械儀表工程建築安裝及技術轉讓。 　　②蘭州天益特種潤滑油脂廠持有“三星石化”法人股17710535股,占公司總股本的12.75%。 　　法定代表人:蔣宜芳先生 　　經營範圍:主營特種潤滑油脂的生產加工及銷售;兼營機械、儀表、閥門配件的研製與修理。 　　(4)報告期內控股股東中國石油蘭州煉油化工總廠由期初持有的“三星石化”法人股占公司總股本的60.72%,由於股權轉讓和三星公司在報告期內的配股、公積金轉增股本和送紅股方案的實施,變為期末的51.6%。相關信息刊登在1998年1月17日的《上海證券報》第20版,10月15日《中國證券報》第四版,10月28日《中國證券報》第三版。 　　(5)現任董事、監事及高級管理人員所持股及變動情況在股東大會簡介中與年度報酬情況一並披露。 (四)股東大會簡介 　　1、本年度召開股東大會情況 　　本報告期內共召開過兩次股東大會,具體內容及決議摘要如下: 　　――於1998年4月18日在蘭州市西固區玉門街10號蘭煉職工之家會議廳召開了1997年度股東大會,通過如下決議: 　　(1)通過董事會工作報告; 　　(2)通過監事會工作報告; 　　(3)通過總經理業務報告; 　　(4)通過1997年度財務決算及1998年度財務預算報告; 　　(5)通過1997年度利潤分配方案; 　　(6)通過1997年年度報告; 　　(7)通過公司與中國石化蘭州煉油化工總廠合作組建蘭州思達特種石化產品有限責任公司的議案; 　　(8)通過1998年度配股方案; 　　(9)通過授權董事會享有5000(含5000)萬元以內的投資決策權議案; 　　(10)審議通過修改公司章程的議案; 　　(11)通過聘請甘肅省會計師事務所繼續作本公司財務審計和會計鑒證; 　　(12)通過公司部分董事、監事變更議案。 　　――1998年9月21日在蘭州市西固區玉門街10號蘭煉職工之家會議廳召開了1998年度第一次臨時股東大會,通過如下決議: 　　以公司1997年度末的總股本9013.698萬股為基數,向全體股東按每10股送紅股2.5股和以公積金轉增0.5股,即計送紅股2253.4245萬股,轉增股本450.6849萬股。尚餘可分配利潤(扣除屬調整的應繳納“兩金”和社會公眾股股東及內部職工股股東個人所得稅)1404.1701萬元和資本公積金2620.9651萬元,一並轉入1998年度。 　　注:本次分配方案已於1998年11月3日順利實施園滿完成。實施公告刊登在1998年10月28日的《中國證券報》上。 　　2、現任董事、監事及高級管理人員情況 姓 名 職務 年齡 期初持股數 期末持股數 年度報酬 陳守傑先生 董事長 53歲 4320 6950 未在公司領取報酬 周國勳先生 副董事長 53歲 3240 5212 未在公司領取報酬 方紀才先生 副董事長 58歲 11160 17953 未在公司領取報酬 許國華女士 董事 51歲 3240 5212 未在公司領取報酬 周天驥先生 董事 60歲 2160 3475 未在公司領取報酬 趙崇智先生 董事 58歲 0 0 未在公司領取報酬 胡漢章先生 董事 55歲 1080 1737 未在公司領取報酬 聶端陽先生 董事 53歲 2160 3475 未在公司領取報酬 薑 樞先生 董事 48歲 1296 2085 未在公司領取報酬 李申平先生 董事 47歲 1080 1737 未在公司領取報酬 韓大可先生 執行董事兼總經理 58歲 7560 12162 24473元 韓永傑先生 執行董事兼副總經理 47歲 9000 14478 22499元 梁鴻文先生 執行董事兼董秘 59歲 9000 14478 22811元 戴年喜先生 監事會主席 55歲 4320 6950 未在公司領取報酬 蔣宜芳先生 監事會副主席 57歲 10440 16795 未在公司領取報酬 陳月民先生 監事 52歲 6048 9730 未在公司領取報酬 高忠民先生 監事 50歲 18000 28957 未在公司領取報酬 姚蔚香女士 監事 52歲 4320 6950 未在公司領取報酬 郭永成先生 監事 50歲 10800 17374 未在公司領取報酬 王廣珠先生 監事 59歲 3240 5212 21077元 白庭國先生 監事 41歲 2160 3475 19590元 陳建平先生 監事 52歲 4680 7529 20631元 郭曉華女士 副總經理 46歲 9000 14478 22353元 沈 淵先生 總會計師 45歲 5832 9382 21999元 　　在報告期內,董事劉百煉先生和監事楊前戰先生因工作調動,於1998年4月18日向股東大會分別提出辭去公司董事和監事職務,大會同意他們辭去職務。同意補舉薑樞先生和陳月民先生分別為公司董事和監事。 　　董事薑樞先生和監事陳月民先生期初分別所持三星公司的股票1296股和6048股,是指他們在1998年4月18日分別擔任董事和監事時的股票數。 　　以上各位董事、監事和高級管理人員所持股票期末數比期初數的增加數,都是因三星公司在1998年度實施10:3配股和三星公司實施1997年度按每10股送紅股2.5股和以公積金轉增0.5股所致。 　　以上各位董事、監事及高級管理人員的任期均從1997年4月27日至2000年4月26日,任期3年。 (五)董事會報告 　　1、董事會工作報告 　　(1) 報告期內董事會會議的重要決議內容 　　本報告期內共召開了三次董事會會議,具體內容及決議摘要如下: 　　――公司於1998年2月9日在蘭煉綜合樓312會議室召開了一次臨時董事會工作會議。本次會議主要是通報了發起人國有法人股股東中國石化蘭州煉油化工總廠將其持有本公司5473.224萬股中的954萬股,另一國有法人股股東蘭州煉油化工經銷公司所持有的306萬股合計1260萬股,經協商一並轉讓給具有法人資格的蘭州天益特種潤滑油脂廠,其轉讓價格為2元(不低於三星公司1997年度末的每股淨資產1.908元)。本次部分法人股股權變動後,三星公司的總股本仍為9013.698萬股未發生變更。 　　――公司第二屆董事會三次會議於1998年3月13日在蘭煉綜合樓會議室召開,會議審議並通過如下決議: 　　①公司1997年年度報告及年度報告摘要; 　　②公司1998年度配股預案; 　　③公司與中國石化蘭州煉油化工總廠組建蘭州思達特種石化產品有限責任公司議案; 　　④公司1997年度分配(1997年中期前利潤不分配和公積金不轉增股本)預案; 　　⑤根據新頒布的《上市公司章程指引》修改章程的議案; 　　⑥公司於1998年4月18日在蘭州市西固區玉門街10號蘭煉職工之家會議廳召開1997年度股東大會,大會審議的12項議程和有關事項的公告於1998年3月16日刊登在《中國證券報》和《上海證券報》上。 　　――公司第二屆董事會第四次會議於1998年8月18日在蘭州市西固區南山公園會議室召開,會議審議並通過如下決議: 　　①公司1998年上半年的工作總結及下半年工作安排報告; 　　②公司1998年上半年的財務決算報告; 　　③公司1997年度利潤分配預案; 　　④聽取了公司1998年度配股工作進展情況的彙報; 　　⑤關於公司召開第一次臨時股東大會議案; 　　⑥公司1998年度中期報告。 　　(2)報告期內沒有聘任或解聘公司經理、董事會秘書的情況。 　　(3)甘肅五聯會計師事務所出具了無保留有解釋段意見的審計報告。關於公司的控股子公司蘭州思達特種石化產品有限責任公司的經營問題,在組建後經蘭州高新技術產業開發區、蘭州經濟技術開發區管理委員會蘭高新管經[1998]085號文批準,1998年度同意由三星公司經營。 　　2、本年度利潤分配預案 　　公司1998年度實現淨利潤3,972.72萬元,分別提取10%法定公積金397.27萬元和5%的公益金198.64萬元,當年可供股東分配的利潤為3,376.81萬元,加上年度結轉的1,404.17萬元1998年度實際可供股東分配的利潤為4,780.98萬元,另外,公司截止1998年度末計有資本公積金16,700.57萬元。 經公司第二屆董事會第五次會議決議,以公司1998年度末的股本總額140908968股為基數,向全體股東按每10股送紅股0.5股派0.125元(社會公眾股和內部職工股所派0.125元全部用於繳納個人所得稅),以資本公積金每10股轉增2.5股。尚餘可分配利潤3900.30萬元,資本公積金13,177.85萬元,一並轉入1999年度。 　　上述分配預案須提交公司1998年度股東大會審議通過後實施。 　　3、配股、利潤分配和公積金轉增股本實施情況 　　(1) 根據公司1997年度股東大會的決議,1998年度配股方案獲中國證券監督管理委員會證監上字[1998]105號文批準實施,配股說明書刊登於1998年8月25日的《中國證券報》和《上海證券報》上,配股繳款已於1998年9月23日結束。 　　本次配股向股權登記日在冊的全體股東按10:3的比例配售,每股麵值人民幣1.00元, 配股價格為每股人民幣7.00元,股權登記日為1998年9月8日,除權基準日為1998年9月9日,配股起止日期為1998年9月9日至9月23日。本次配股總數為23730894股。向國有法人股股東配售13557672股,向法人股股東配售1711800股,向社會公眾股股東配售6765509股,向內部職工股股東配售1695913股。實際配售23426255股。社會公眾股股東餘股201725股,內部職工股股東餘股102914股,配股繳款日收市後過期未被認購的股份由本次配股的承銷團按承銷協議負責包銷。 　　本次配股共募集資金166116258元,已全部到位。扣除中國石化蘭州煉油化工總廠以實物資產認購94903704元,扣除發行費用1589236.75元,實際募集資金的現金為69623317.25元,經甘肅會計師事務所驗資並出具甘會驗字[1998]第037號驗資報告。本次配股可流通股份的上市交易時間為1998年10月20日。經本次配股後,使公司的總股本由1997年末的9013.698萬股增加為11386.7874萬股。 　　(2)根據公司1998年9月21日臨時股東大會通過的1997年度分配實施方案,以公司1997年度末的總股本9013.698萬股為基數,向全體股東按照每10股送2.5股紅股和用公積金轉增0.5股,即計送紅股2253.4245萬股,轉增股本450.6849萬股。 　　由於公司1998年9月23日配股工作業已結束,所以應以配股後的總股本11386.7874萬股為基數,按照全麵攤薄的分配原則,其分配比例調整為:向全體股東每10股送紅股1.97898179股和用公積金轉增0.39579635股。尚餘可分配利潤(扣除屬調整的應繳納“兩金”和社會公眾股股東及職工內部股股東的個人所得稅)1404.1701萬元和資本公積金2620.9651萬元,一並轉入1998年度。派發紅股及轉增股本對象是1998年11月2日交易結束後,在上海證券中央登記結算公司登記在冊的本公司全體股東。股權登記日為1998年11月2日,除權及所送紅股轉增股上市交易日為1998年11月3日。本次送紅股和轉增股分配方案實施後,公司的總股本由配股後的11386.7874萬股變為14090.8968萬股。 (六)監事會報告 　　1、監事會會議情況 　　公司監事會成員,除參加了公司1998年度召開的兩次股東大會外,還列席參加了公司1998年度召開的三次董事會會議。1998年3月13日公司監事會召開二屆三次會議,審議通過了1997年度監事會工作報告,同時討論和審議了董事會提交1997年度股東大會和1998年臨時股東大會的議案。 　　2、甘肅五聯會計師事務所出具了無保留有解釋段的審計報告。關於公司的控股子公司蘭州思達特種石化產品有限責任公司1998年度的經營問題,同意按照蘭州高新技術產業開發區、蘭州經濟技術開發區管理委員會蘭高新管經[1998]085號文精神執行。同意1998年度由三星公司經營。 　　注:由甘肅省注冊會計師協會甘財注會發[1998]68號文批複,根據財政部財會協字[1998]22號文及中注協有關文件精神,同意原“甘肅會計師事務所”更名為“甘肅五聯會計師事務所”,原事務所擁有的從事證券相關業務資格繼續有效。 (七)業務報告摘要 　　1.公司報告期內經營情況 　　(1)公司主營業務情況 　　公司屬石化行業,產品的主要用戶是公路建設業、建材業、鐵路運輸業、汽車製造業、輕工和日化業以及煉油化工企業等。 　　①公司全年生產道路瀝青和建築瀝青的能力為30萬噸/年。據統計數據表明,1998年公司瀝青的產銷量約占全國總產量的6%,其中用於高等級和高速公路建設的重要交通道路瀝青(重交瀝青)產量約占該總產量的21%,列全國第二位;全年生產精煉蠟,高熔點蠟,皂用蠟的能力為3萬噸/年,是我國西北地區最大的生產企業;全年生產新型大馬力鐵路內燃機油,SD級汽油機油等特種潤滑油的能力為1萬噸/年;全年生產粘度添加劑能力為2000噸/年,化妝級和特種行業用白油生產能力為5000噸/年,均為我國西北地區規模最大的生產企業。 　　②公司1998年內共生產各類石化產品26.7萬噸,銷售25.5萬噸,產銷率為95.5%。瀝青、石蠟、粘度添加劑的產銷量均創曆史最好水平。重交瀝青完成年度計劃的113.8%,比1997年增加13.8%。石蠟完成年度計劃的153.2%。粘度添加劑完成年度計劃的114.2%,比1997年增加27.7%。 　　截止目前,公司尚未開展境外業務,僅有少量產品通過中間商出口。 　　(2)公司財務狀況及經營情況 　　指 標 名 稱 1998年(萬元) 1997年(萬元) 增長(%) 　　總 資 產 42899.35 18582.98 130.85 　　長 期 負 債 0.6978 0 / 　　股 東 權 益 37387.61 16962.20 120.42 　　主營業務利潤 5205.48 3918.80 32.83 　　淨 利 潤 3972.72 2721.75 45.96 　　說明:公司業績的增長,主要是增加了主營業務的品種、產銷量以及加強企業內部管理,降低生產成本所致。資產規模大幅度增長,主要原因有二方麵:一是公司組建了蘭州思達特種石化產品有限責任公司,從而增加了公司的固定資產投資4244.22萬元,其中包括用公司上市時募集的資金1041萬元建成的重交瀝青生產裝置,其餘3203.22萬元是公司上市時所募集的資金投入;二是公司在報告期內進行了首次配股,共募集資金16,611.63萬元,其中實物資產9,490.37萬元,扣除發行費用1589236.75元,減去收購蘭煉兩套微球催化劑裝置資產中超過蘭煉實物認購的4807.67萬元,實際募集到現金為2132.33萬元。 　　(3)在經營中出現的問題、困難及解決方案 　　 經營中出現的主要問題與困難是來自市場的激烈竟爭,既有國內同行業的竟爭,又有進口產品的衝擊。對此,公司已經製定了一整套營銷策略,並收到了良好的效果。最根本的就是大力開發新項目、新產品、新工藝,不斷提高產品的質量和服務水平,以優質的產品品質和良好的服務水準鞏固原有的市場,不斷地積極開發新市場。更為重要的是加強了公司內部管理機製,實行了方針目標管理,充分調動起了公司員工的工作生產積極性。 　　2、公司投資情況 　　1998年度公司長期投資4347.69萬元,比1997年度增加4200萬元,為1997年度長期投資的29.3倍。報告期內未發生短期投資。 　　1998年度長期投資大幅度增加的原因有二:一是重交瀝青裝置投產工程結算,增加投資額1041萬元;二是組建蘭州思達特種石化產品有限責任公司。該公司主營瀝青及石蠟新產品的開發生產,注冊資金6063.05萬元,三星公司出資4244.22萬元,占投資總額的70%,其中包括用公司上市時募集的資金1041萬元建成的重交瀝青生產裝置,其餘3203.22萬元是公司上市時所募集的資金投入。 　　(1)募集資金使用情況 　　1996年11月公司股票上市,實際募集資金5938.83萬元,1998年9月公司順利完成首次配股,共募集資金16611.62萬元,其中實物資產9490.37萬元,扣除發行費用158.92萬元,實際募集現款6962.33萬元。兩次募集資金的使用方向沒有變更,均與承諾投資項目相同。投資進度及收益情況見下表: 　　募集資金使用情況 資金來源 承諾投資項目 承諾投資金額 截止1998年底 (萬元) 實際投資額(萬元) 1998年度實現利 計劃1999年 潤總額(萬元) 投資額(萬元) 　　 重交瀝青裝置建設 2911 4244 2125 2000(內含146萬美元) 　　股票上市 法萊邁克斯工業燃氣裝置 515 180 開拓市場 根據市場情況確定 　　募集資金 蓖麻油精煉及深加工 5180(其中貸款3000) 300 試生產 2000 　　配股募 收購蘭煉兩套微球催 4807.67 4807.67 894 100 　　集資金 化劑裝置資產中超過 　　 蘭煉實物認購部分 　　說明: 　　①公司兩次募集資金合計為12901.16萬元,截止1998年底實際投入9531.67萬元,投資完成率為73.88%,尚未使用的募集資金計劃在1999年度繼續投入。 　　②上述投資項目中重交瀝青裝置建設實際額超過計劃投資額45.79%,投資收益良好,已成為公司主要利潤來源。根據國家大幅度增加公路建設投資的政策,1999年公司還將追加投資,引進美國的全自動瀝青包裝線,徹底根除建築瀝青的水池瀝青和重交瀝青的散裝包裝,以改進包裝質量,大大提高勞動生產率和經濟效益。 　　③配股募集資金用於收購兩套微球催化劑生產裝置中除去中國石油蘭州煉油化工總廠以實物認購配股的超出部分,超出的4807.67萬元收購工作,已全部按配股時的承諾完成,並已產生894萬元效益,預計1999年度效益可增加約15--20%。 　　④法萊邁克斯工業燃氣項目,投資未完成計劃進度,主要是市場開發不理想,公司決定1999年度將進一步加大開發力度。 　　⑤蓖麻油精煉及深加工投資進度不好,主要原因是原料不落實,開發種植基地周期較長,進口原料又因近兩年周邊世界蓖麻歉收,不僅貨源緊張價格也較高,穩定供給難以保證。公司正積極籌建原料基地的建設工作,目前,已在委托科研單位進行蓖麻油精煉工序試生產。 　　(2)報告期內,公司未發生非募集資金投資項目的投資。 　　3、生產經營環境及宏觀政策的影響 　　根據國家近幾年大幅度增加公路建設投資,特別是高速公路和高等級公路的建設投資,其結果必將是增加對重交瀝青的需求,這對公司主導產品的生產經營勢必產生積極的推動作用。 　　1998年10月甘肅省計委,建委和經貿委聯合召開本省公路建設用瀝青供應協調會,會後發了《甘建紀要[1998]03》號文,決定要優先選用質量可靠,供貨及時並能保證供給的三星公司生產的瀝青,從而進一步擴大了對公司產品的需求量。 　　4、新年度業務發展計劃 　　(1)公司1999年度計劃生產瀝青28.3萬噸,比1998年度增加約21%;計劃生產石蠟產品3.3萬噸,比1998年度增加約26%;計劃生產各類石油化工、精細化工產品8000噸,比1998年增加約14%。 　　(2)1999年2季度末,公司將建設一套200噸/年規模的肉桂酸生產裝置,預計總投資約800萬元,年創效益約300---400萬元。 　　三星公司董事會審議通過了控股的“思達公司”的投資項目有: 　　(1)預計在1999年3季度,投資2000萬元公司將進行引進全自動瀝青軟包裝生產線(18萬噸/年包裝能力)的安裝投運工作。同時,還將進行石蠟成型機改造和新增自動包裝碼垛機的調試運行工作,該項技措預計投資600萬元。 　　(2)公司根據瀝青市場的發展需要,計劃在陝西高陵縣涇河鎮投資600萬元,建六具1000立方米的瀝青儲罐,以緩解公司瀝青在銷售淡季的儲備能力,充分發揮裝置的生產潛力,增加生產,對拓寬瀝青市場提高公司經濟效益都會發揮重要作用,預計在1999年二季度完成。 　　上述投資及技措項目均已經過專家論證和董事會決議立項,現正在積極地進行前期準備工作。 (八)重大事項 　　1、報告期內公司無重大訴訟,仲裁事項。 　　2、報告期內公司除在配股工作中涉及收購中國石化蘭州煉油化工總廠兩套微球催化劑裝置資產中超過其實物認購部分4807.67萬元外,未發生其它收購,出售資產以及吸收合並其它企業的行為。該資產在1998年度產生的利潤約占公司總利潤的21%。 　　3、重大關聯交易事項 　　報告期內,公司除與公司的控股股東中國石油蘭州煉油化工總廠在購置原料,動力及產品互供方麵發生28192.68萬元正常業務關聯交易外別無第二家,其交易全部按市場價格進行結算,未發生其它重大關聯交易。 　　4、報告期內公司沒有過期未收回的委托存款或委托貸款。 　　5、報告期內公司沒有改聘,解聘會計師事務所的情況。 　　截止1998年底,公司已連續四年聘任甘肅會計師事務所(現更名為甘肅五聯會計師事務所)審計公司的中報和年報,1999年度仍繼續聘任。 　　6、重大合同 　　(1)公司的稀烴合成油生產裝置,因原料及管理等方麵的原因,為降低生產成本,公司決定仍按照1996年10月與中國石化蘭州煉油化工總廠添加劑分廠簽訂的115.05萬元/年租金的租賃協議繼續執行經營。 　　(2)公司1998年度配股時注入的兩套微球催化劑裝置是在下半年才配股進入公司的,由於進入公司的時間較短,為了不影響其正常的生產經營管理和年度生產計劃的順利完成,經雙方協商同意,公司與中國石油蘭州煉油化工總廠簽訂了租賃合同,讓其在1998年度以894萬元租金進行租賃經營。 　　7、報告期內公司沒有更改名稱和股票簡稱。 　　8、其它重大事項 　　計算機2000年問題對本公司的影響:本公司計算機應用涉及財務管理、生產信息管理,生產過程自動控製等方麵。部分硬件和軟件存在2000年問題,均已采取解決措施,因此2000年問題不會影響公司的正常運轉。 (九)財務報告 審計報告 　　 一、審計報告 　　甘肅三星石化(集團)股份有限公司全體股東: 　　我們接受委托,審計了貴公司1998年12月31日的資產負債表、1998年度利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表由貴公司負責,我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。在審計過程中,我們結合貴公司的實際情況,實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 　　我們認為,貴公司會計報表符合《企業會計準則》、《股份有限公司會計製度》的有關規定,在所有重大方麵公允地反映了貴公司1998年12月31日的財務狀況、1998年度經營成果和現金流量,會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。 　　此外,貴公司經蘭州高新技術產業開發區、蘭州經濟技術開發區管理委員會蘭高新管經(1998)085號文同意,本年度經營了其控股子公司(占70%的股份)蘭州思達特種石化產品有限責任公司的主營業務瀝青、石蠟等產品。 　　甘肅五聯會計師事務所 　　　　　 中國注冊會計師:惠全紅 　　 中國 蘭州 　　　　　　中國注冊會計師:王興學 　　慶陽路258號(國貿大樓) 　　一九九九年三月二十二日 　　二、會計報表(見附表) 　　三、會計報表附注 　　1、公司概況 　　甘肅三星石化(集團)股份有限公司(以下簡稱公司)是一九九三年四月一日經甘肅省經濟體製改革委員會以體改委發(1993)第53號文批準,由原蘭州煉油化工總廠三星公司進行改組,並由蘭州煉油化工總廠、蘭州煉油化工總廠三星公司、蘭州銀煉城市信用社三家作為發起人,采用定向募集股份方式設立的。 　　2、公司采用的主要會計政策 　　(1)會計製度 　　本公司執行《股份有限公司會計製度》。 　　(2)會計年度 　　采用公曆年度,即每年一月一日起至十二月三十一日止。 　　(3)記帳本位幣及外幣計價 　　以人民幣為記帳本位幣。外幣業務按業務發生時的市場彙率折合為人民幣記帳,期末外幣帳戶餘額按期末市場彙率進行調整,所產生的彙兌差異屬於資本性支出的計入相關資產的價值,屬於收益性支出的計入當期損益。 　　(4)記帳原則與計價基礎 　　以權責發生製為記帳原則,以曆史成本為計價基礎。 　　(5)合並會計報表的編製方法 　　合並會計報表以母公司、納入合並範圍的子公司(蘭州思達特種石化產品有限責任公司)成立於1998年4月份,1997年財務會計報表未納入合並報表範圍的會計報表和其他有關資料為依據,按照《合並會計報表暫行規定》編製而成。子公司的主要會計政策按照母公司的會計政策確定,公司間的重大交易、資金往來等,均已在合並時抵消。 　　(6)現金等價物的確定標準 　　以持有期限短(一般是指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等視同現金等價物。 　　(7)壞帳準備 　　壞帳核算采用備抵法,壞帳準備按年末應收帳款餘額的3‰計提。 　　(8)存貨核算方法 　　原材料按計劃成本計價,月末分攤材料差異,按實際成本結轉材料成本。在產品、產成品按實際成本核算,采用加權平均法計價;低值易耗品采用“一次攤銷法”核算。 　　公司存貨暫未提取存貨跌價準備。 　　(9)長期投資核算方法 　　長期股權投資:對其他單位的投資占該投資單位50%以上股權或對其擁有實際控股權者按權益法核算,並合並報表;占該投資單位20%以上至50%股權者按權益法核算;占該投資單位20%以下股權者按成本法核算。 　　長期債權投資:以實際支付的價款扣除支付的稅金、手續費等各項附加費用,以及自發行日至債券購入日的應計利息後的餘額作為實際成本記帳。溢價或折價在債券存續期間內,按直線法予以攤銷。 　　本公司暫不提取長期投資減值準備。 　　(10)固定資產及其折舊 　　固定資產按實際成本計價; 　　①固定資產標準: 　　a.使用年限在一年以上的房屋、建築物、機器、設備、器具、工具等資產; 　　b.不屬於生產經營的主要設備,單位價值在2,000.00元以上,並且使用期限超過兩年的物品。 　　②固定資產折舊采用平均年限法計提。 　　本公司本年度根據現代管理的需要,按資產類別、估計的經濟使用年限和預計殘值對固定資產進行了重分類,確定的折舊率如下: 　　 類 別 年折舊率 　　房屋建築物 2.44% 　　通用設備 5.33% 　　專用設備 6.86% 　　運輸設備 7.46% 　　(11)在建工程核算方法 　　在zai建jian工gong程cheng按an各ge項xiang工gong程cheng實shi際ji發fa生sheng的de支zhi出chu核he算suan。在zai建jian築zhu期qi或huo安an裝zhuang期qi內nei為wei該gai工gong程cheng所suo發fa生sheng的de借jie款kuan利li息xi支zhi出chu計ji入ru該gai工gong程cheng成cheng本ben。在zai工gong程cheng完wan工gong驗yan收shou合he格ge交jiao付fu使shi用yong的de當dang月yue轉zhuan入ru固gu定ding資zi產chan。 　　(12)無形資產及其攤銷 　　無形資產係公司成立時由原蘭煉三星公司投入的土地使用權 ,按投入時的評估價值入帳,按50年平均分期攤銷。 　　(13)開辦費、長期待攤費用攤銷方法 　　開辦費按實際發生額核算,從開始生產經營的當月起,在5年內平均攤銷。 　　長期待攤費用按實際發生額核算,在項目收益期內平均攤銷。 　　(14)銷售收入確認的原則 　　在商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方,公司不在對該商品實施繼續管理權和實際控製權,相關的收入已經收到或取得了收款的憑據,並且與銷售該商品有關的成本能夠可靠的計量時,確認銷售收入的實現。 　　(15)所得稅的會計處理方法 　　所得稅的會計處理采用應付稅款法。 　　3、稅項 　　(1)增值稅:按照《增值稅暫行條例》計算銷項稅額(稅率為17%),符合規定的進項稅額從銷項稅額中抵扣; 　　(2)城市維護建設稅:按照應交流轉稅額的7%計算交納; 　　(3)教育費附加:按照應交流轉稅額的3%計算交納; 　　(4)印花稅:按照稅務局核定的標準交納; 　　(5)所得稅:公司為蘭州高新技術產業開發區內的高新技術企業,按蘭州市國家稅務局高新技術產業開發區分局蘭國稅高新發字第(1995)38號文件之規定,從一九九五年開始減按應納稅所得額的15%計征。 　　4、控股子公司及合營企業 　　 子公司名稱 注冊資本 經營範圍 投資額 投資比例 　　蘭州辰光電子公司 70萬元 電子產品 350000.00元 50% 　　成都星光石化公司 148萬元 石化產品 800000.29元 54% 　　蘭州時代信息公司 15萬元 信息谘詢 150000.00元 100% 　　西固奧都商行 20萬元 勞保用品 200000.00元 100% 　　思達特種石化公司 6061萬元 瀝青.石蠟 42240353.86元 70% 　　5、會計報表注釋(單位:人民幣元) 　　(1)貨幣資金 　　 項 目 期初數(元) 期末數(元) 　　 現 金 434.61 1369.39 　　 銀行存款 28538120.09 56289397.94 　　 合 計 28538554.70 56290767.33 　　(2)應收帳款 　　帳 齡 期初數 期末數 　　 金額(元) 比例(%) 金額(元) 比例(%) 　　1年以內 56391420.08 92.17 26275787.42 28.70 　　1--2年 4109789.87 6.72 63815504.97 69.70 　　2--3年 240345.54 0.39 1062558.14 1.16 　　3年以上 438404.04 0.72 409646.00 0.44 　　合 計 61179959.53 100 91563496.53 100 　　本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位的欠款。 　　(3)其他應收款 　　帳 齡 期初數 期末數 　　 金額(元) 比例(%) 金額(元) 比例(%) 　　1年以內 1296459.99 52.18 15638147.18 100 　　1--2年 44749.40 1.80 　　2--3年 1143412.48 46.02 　　3年以上 　　合 計 2484621.87 100 15638147.18 100 　　本項目無持有本公司5%以上股份的股東單位的欠款。 　　(4)存貨 　　項 目 期初數(元) 期末數(元) 　　原材料 4736745.55 7382150.85 　　在產品 2994282.64 1699313.37 　　產成品 7259793.26 26071112.53 　　低值易耗品 224037.30 　　包裝物 558612.79 481100.00 　　合 計 15773471.54 35633676.75 　　(5)長期投資 　　被投資單位名稱 投資期限 投資金額 占被投資單位 本期權益 累計權益 注冊資本比例 增加額 增加額 　　成都星光石化科 800000.00 54% 5753.71 16810.29 　　技公司 　　蘭州時代信息公司 150000.00 100% -3456.22 -91397.23 　　蘭州西固奧都商行 200000.00 100% -25842.43 -34127.25 　　蘭州辰光電子公司 350000.00 50% 23083.78 63802.99 　　 合 計 1500000.00 -461.16 -44911.20 　　(6)固定資產及累計折舊 　　項 目 期初價值 本期增加 本期減少 期末價值 　　固定資產 房屋建築物 39639917.28 53055758.48 2500000.00 90195675.76 通用設備 16321066.58 110460401.81 126781468.39 專用設備 22937587.29 48600001.43 10411322.70 61126266.02 運輸設備 2353420.00 2005580.00 4359000.00 合 計 81251991.15 214121741.72 12911322.70 282462410.17 累計折舊 房屋建築物 2549443.27 19360163.98 207857.14 21701750.11 通用設備 3514002.93 13855491.26 187890.13 17181604.06 專用設備 2250869.53 14330694.40 121616.62 16459947.31 運輸設備 472626.62 812496.11 1285122.73 合 計 8786942.35 48358845.75 517363.89 56628424.21 　　備注:①固定資產本期進行了重分類; 　　②本期增幅較大,係蘭煉總廠以固定資產認購配股及購入催化劑裝置所致。 　　(7)無形資產 　　1998年12月31日餘額為1,778,432.53元,明細如下: 　　種類 原始金額 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 土地使用權 1822138.69 43706.16 1778432.53 　　(8)開辦費 　　1998年12月31日餘額為52,047.26元,明細如下: 　　 種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 　　 開辦費 96063.02 44015.76 52047.26 　　(9)長期待攤費用 　　 種 類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 　　 廣告宣傳費 986400.00 246600.00 739800.00 　　 土地補償費 469840.99 131118.36 338722.63 　　 其 他 187135.40 46783.80 140351.60 　　 合 計 1643376.39 424502.16 1218874.23 　　(10)應付帳款 　　1998年12月31日餘額為22,843,313.00元,比年初增加22,691,163.30元,增加較大,主要是由於新增生產能力采購量增加所致。 　　本項目中應付持本公司5%以上股份的股東單位(蘭州煉油化工總廠)的原料采購款22,590,574.20元。 　　(11)應付股利 　　1998年12月31日餘額為7,144.80元,係公司應付上市前個人股東的股息餘額。 　　(12)應交稅金 　 　 稅 項 金 額 　　增 值 稅 3301576.33 　　營 業 稅 452666.33 　　城市維護建設稅 63351.16 　　所 得 稅 7010681.77 　　個 人 所 得 稅 1451233.40 　　合 計 12279508.99 　　(13)其他應交款 　　1998年12月31日餘額為601,309.01元,明細如下: 　　教育費附加 27150.49 　　 “兩金” 574158.52 　　備注:兩金指能源交通基金和預算調節基金。 　　(14)其他應付款 　　1998年12月31日餘額為1,177,529.11元。 　　(15)股本 　　1998年12月31日餘額為140,908,968.00元,明細如下: 　　 項 目 1998年12月31日 1997年12月31日 　　(一)、尚未流通股份 　　1、發起人股份 74929173.00 56532240.00 　　其中: 　　國有法人股 72701713.00 54732240.00 　　境內法人股 2227460.00 1800000.00 　　2、募集法人股 20606233.00 5400000.00 　　3、內部職工股 9094171.00 5653044.00 　　尚未流通股份合 104629577.00 67585284.00 　　(二)、已流通股份 　　境內上市的人民幣普通股 36279391.00 22551696.00 　　(三)、股份總數 140908968.00 90136980.00 　　股份變動的原因是: 　　(1)根據98年4月18日股東大會決議,蘭煉總廠轉讓給蘭州天益特種潤滑油脂廠954萬股; 　　(2)本年度經中國證監會證監上字(1998)105號文批準配股增加2,373.0894萬股; 　　(3)根據98年9月21日臨時股東大會決議:以公司1997年末的總股本為基數,向全體股東按每10股送紅股2.5股和以公積金轉增0.5股,送股2,253.4245萬股,轉股450.6849萬股. 　　(16)資本公積 　　1998年12月31日餘額為167,005,728.29元.明細如下: 　　 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 　　股本溢價 30716450.04 140796127.25 4506849.00 167005728.29 　　變更原因:①本年度經中國證監會證監上字(1998)105號文批準配股增加140,796,127.25元; 　　②根據98年9月21日臨時股東大會決議:以公司1997年末的總股本為基數,向全體股東按每10股送紅股2.5股和以公積金轉增0.5股,轉股4,506,849.00元. 　　(17)盈餘公積 　　 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 　　法定盈餘公積 7605799.03 3972719.67 11578518.70 　　任意盈餘公積 771859.06 771859.06 　　公益金 3814872.63 1986359.84 5801232.47 　　合 計 12192530.72 5959079.51 18151610.23 　　(18)未分配利潤 　　利潤分配方法: 　　未分配利潤本年增加數係本年淨利潤轉入,本期減少數係按公司章程規定分別提取10%和5%法定盈餘公積和公益金,共計5,959,079.51元,及按97年度股東大會審議通過分配方案每10股送2.5股轉作股本普通股股利22,534,245.00元所致。 　　 期初數 本期增加 本期減少 期末數 　　 36575945.84 39727196.70 28493324.51 47809818.03 　　未分配利潤本年期初數與上年期末數的差2,338,777.92元,主要是 　　① 本公司將欠繳兩項“基金”574,158.52元誤轉入1997年損益,本年度予以調整; 　　② 本公司將1996年、1997年送股時未代扣的個人所得1,764,619.40元,經臨時股東大會研究決定(尚未公告)由公司稅後利潤中支付。 　　上述差異在本年度“以前年度損益調整”科目核算,按照《股份有限公司會計製度》的規定,編製報表時作了調整。 　　(19)投資收益 　　項 目 類別 核算方法 投資收益 備 注 　　長期投資 股權投資 權益法 -461.16 　　 *明細見會計報表注釋5。 　　(20)營業外收入 　　 項 目 1998年 1997年 　　 賠償收入 8673.40 0.00 　　(21)營業外支出 　　 項 目 1998年 1997年 　　 固定資產清理損失 449392.86 　　 滯 納 金 1000.00 1451.23 　　 其 它 83228.70 500.00 　　 合 計 533621.56 1951.23 　　6、關聯方關係及其交易的披露 　　(1)與本公司存在關聯關係的主要單位如下 　　企業名稱 經濟性質 與本公司關係 法人代表 注冊地 注冊資本 持有本公司 股份比例 主營業 　　蘭州煉油化工總廠 全民 母公司 陳守傑 蘭州市 108473萬元 51.59% 石油、化工產 品的生產和銷售 　　(2)存在控製關係的關聯方的注冊資本及其變化: 　　存在控製關係的關聯方僅本公司國有法人股的持股單位中石化蘭州煉油化工總廠(以下簡稱蘭煉總廠),其注冊資本為:108,473萬元,本期未發生變化。 　　(3)存在控製關係的關聯方,所持權益及其變化: 　　中石化蘭煉總廠持有本公司的權益年初為:5,473.224萬元(萬股),占本公司股本總額的60.70%,本期期末為7,270.1713萬元(萬股),占本公司股本總額的51.59%,變動原因是: 　　①根據98年4月18日股東大會決議轉讓給蘭州天益特種潤滑油脂廠954萬股; 　　②本年度經中國證監會證監上字(1998)105號文批準配股增加1,355.7672萬股; 　　③ 根據98年9月21日臨時股東大會決議:以公司1997年末的總股本為基數,向全體股東按每10股送紅股2.5股和以公積金轉增0.5股,送股2253.4245萬股,轉股450.6849萬股. 　　(4)關聯方交易額: 　　①公司與關聯企業之間的業務往來一般按市場經營規則進行,與其他業務往來企業同等對待,本公司與集團公司之間不可避免的關聯交易,遵照公平、公正的市場原則進行,在本年度無任何高於或低於正常售價的情況。 　　②采購貨物 　　 關聯公司名稱 貨物名稱 金額 占該項總額的比例(%) 　　 蘭煉總廠 石油初級產品 249237861.08 99.13% 　　 固定資產 48076696.00 33.40% 　　③銷售商品 　　關聯公司名稱 貨物名稱 金額 占該項總額的比例(%) 　　 蘭煉總廠 石化產品 32688928.60 9.95% 　　④租賃資產 　　關聯公司名稱 租賃資產價值 租賃收入 　　蘭煉總廠 151830399.53 10095206.33 　　(5)關聯方應收應付款項餘額: 　　 項 目 金額 經濟內容 　　應付帳款: 　　蘭煉總廠 22,843,313.00 原材料采購款 　　7、承諾事項 　　募股資金投資項目――蓖麻油精煉及深加工項目進展情況說明 　　因為蓖麻籽來源難以解決,公司於九八年下半年派人前往廣西北海與原擬代加工廠家一同赴原料產地貴州、雲南、四川等地聯係收購事宜。因普遍存在欠收問題,采購量較小,加工廠難以開工生產,目前仍在積極聯係蓖麻籽的采購和供貨。待有充足的原料,即可開工加工生產蓖麻油。目前在這方麵的投資已達300餘萬元。 　　8、或有事項 　　截止審計報告日(1998年12月31日),本公司無重大經濟擔保、財務承諾和其他或有事項。 　　9、期後事項 　　(1)配股資產使用情況說明 　　根據董事會意見,九九年兩套微球催化劑生產裝置仍租賃給蘭煉催化劑分廠經營。已簽定三星石化和蘭煉催化劑分廠的租賃協議,並請律師簽署意見。 　　(2)思達公司的經營問題 　　思達公司將於一九九九年元月一日起按照甘科政(1998)47號文執行,開始生產經營。 (十)公司的其他有關資料 　　1、 公司首次注冊和變更注冊登記日期、地點: 　　 1993年11月18日 蘭州市科技街66號 　　 1996年10月30日 蘭州市科技街66號 　　 1997年05月18日 蘭州市科技街66號 　　2、報告期內變更注冊日期、地點: 　　 1998年12月28日 蘭州市科技街66號 　　3、企業法人營業執照注冊號:224344507 　　4、稅務登記證號碼:國稅甘字620101224344507 　　5、公司未流通股票的托管機構名稱:上海證券中央登記結算公司 　　6、公司報告期內證券主承銷機構名稱:君安證券有限公司 　　7、公司聘請的會計師事務所名稱:甘肅五聯會計師事務所 辦公地:蘭州市慶陽路258號(國貿大廈5樓) (十一)備查文件 　　1、載有公司法定代表人、總會計師、會計主管人員親筆簽字並蓋章的財務報告; 　　2、載有甘肅五聯會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字並蓋章的審計報告正本; 　　3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 　　甘肅三星石化(集團)股份有限公司董事會　 　 　一九九九年三月二十九日　　 -------------------------------------------------------------- 合並資產負債表 編製單位:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 單位:人民幣元 資產 注釋 1998.12.31 1998.12.31 1997.12.31 母公司 合並 母公司 流動資產： 貨幣資金 39693132.10 56290767.33 28538554.70 短期投資 減：短期投資跌價準備 短期投資淨額 應收票據 應收股利 應收利息 應收帳款 91563496.53 91563496.53 61179959.53 減：壞帳準備 274690.49 274690.47 183539.88 應收帳款淨額 91288806.04 91288806.04 60996419.65 預付帳款 379865.26 應收補貼款 其他應收款 15519982.33 15638147.18 2484621.87 待攤費用 存貨 35633676.75 35633676.75 15773471.54 減：存貨跌價準備 存貨淨額 35633676.75 35633676.75 15773471.54 待處理流動資產淨損失 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 182135597.22 198851397.30 108172933.02 長期投資： 長期股權投資 43695442.66 1258794.63 1482113.48 長期債權投資 長期投資合計 43695442.66 1258794.63 1482113.48 減：長期投資減值準備 長期投資淨額 43695442.66 1258794.63 1482113.48 固定資產： 固定資產原價 232646415.34 282462410.17 81251991.15 減：累計折舊 33015514.13 56628424.21 8786942.35 固定資產淨值 199630901.21 225833985.96 72465048.80 工程物資 在建工程 148142.69 待處理固定資產損失 固定資產合計 199630901.21 225833985.96 72613191.49 無形資產及其他資產： 無形資產 1778432.53 1778432.53 1822138.69 開辦費 52047.26 52047.26 96063.02 長期待攤費用 1218874.23 1218874.23 1643376.39 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 3049354.02 3049354.02 3561578.10 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 428511295.11 428993531.91 185829816.09 合並資產負債表(續) 編製單位:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 單位:人民幣元 負債及股東權益 注釋 1998.12.31 1998.12.31 1997.12.31 母公司 合並 母公司 流動負債： 短期借款 應付票據 應付帳款 22843313.00 22843313.00 152149.70 預收帳款 應付工資 23996.08 23996.08 應付福利費 230703.49 270913.74 159043.64 應付股利 7144.80 7144.80 10844.80 應交稅金 122281578.94 12279508.99 9745346.00 其他應交款 601309.01 601309.01 84000.17 其他應付款 18640147.24 1177529.11 6056525.18 預提費用 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 54628192.56 37203714.73 16207909.49 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 住房周轉金 其他長期負債 6978.00 6978.00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 長期負債合計 6978.00 6978.00 負債合計 54635170.56 37210692.73 16207909.49 少數股東權益 17906714.63 股東權益 股本 140908968.00 140908968.00 90136980.00 資本公積 167005728.29 167005728.29 30716450.04 盈餘公積 1815610.23 18151610.23 12192530.72 其中：公益金 5801232.47 5801232.47 3814872.63 未分配利潤 47809818.03 47809818.03 36575945.84 股東權益合計 373876124.55 373876124.55 169621906.60 負債及股東權益總計 428511295.11 428993531.91 185829816.09 合並利潤及利潤分配表 編製單位:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 單位:人民幣元 項目 附注 1998年度 1998年度 1997年度 母公司 合並 母公司 一、主營業務收入 328549500.54 328549500.54 195930959.93 減：折扣與折讓 主營業務收入淨額 328549500.54 328549500.54 195930959.93 減：主營業務成本 275364071.80 275364071.80 156067163.22 主營業務稅金及附加 1130584.02 1130584.02 675789.95 二、主營業務利潤 52054844.72 52054844.72 39188006.76 加：其他業務利潤 6349019.08 6349019.08 減：存貨跌價損失 營業費用 5287507.08 5287507.08 2206338.83 管理費用 6189631.45 6663819.41 7296984.81 財務費用 -535680.91 -725414.03 -1808189.16 三、營業利潤 47462406.18 47177951.34 31492872.28 加：投資收益 -199579.55 -461.16 26058.45 以前年度損益調整 514158.52 補貼收入 營業外收入 8673.40 8673.40 減：營業外支出 533621.56 533621.56 1951.23 四、利潤總額 46737878.47 46652542.02 32031138.02 減：所得稅 7010681.77 7010681.77 4813670.70 減:少數股東本期損益 -85336.45 五、淨利潤 39727196.70 39727196.70 27217467.32 加：年初未分配利潤 36575945.84 36575945.84 18448708.62 盈餘公積轉入 六、可供分配的利潤 76303142.54 76303142.54 45666175.94 減：提取法定盈餘公積 3972719.67 3972719.67 2721746.73 提取法定公益金 1986359.84 1986359.84 1360873.37 七、可供股東分配的利潤 70344063.03 70344063.03 41583555.84 減：應付優先股股利 提取任意盈餘公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 22534245.00 22534245.00 5007610.00 八、未分配利潤 47809818.03 47809818.03 36575945.84 合並現金流量表 1998年度 編製單位:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 單位:人民幣元 項目 行次 母公司 合並 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 354930831.04 354930831.04 收取的租金 8944706.33 8944706.33 收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款 收到的除增值稅以外的其他稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 60299043.82 83452591.32 現金流入小計 424174581.19 447328128.69 購買商品、接受勞務支付的現金 292145262.17 292145262.17 經營租賃所支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 2250909.80 5526815.08 支付的增值稅款 44178840.98 44180910.93 支付的所得稅款 4614161.98 4614161.98 支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費 1320082.96 1320082.96 支付的其他與經營活動有關的現金 47554262.86 80272379.45 現金流出小計 392063520.75 428059612.57 經營活動產生的現金流量淨額 32111060.44 19268516.12 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 分得股利或利潤所收到的現金 取得債券利息收入所收到的現金 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產而收回的現金淨額收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 購建固定資產、無形資產和 其他長期資產所支付的現金 55799416.63 58387386.63 權益性投資所支付的現金 32028149.55 3202814955 債權性投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 467032.55 467032.55 現金流出小計 88294598.73 90882568.73 投資活動產生的現金流量淨額 -88294598.73-90882568.73 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收權益性投資所收到的現金 69623317.25 101651466.80 發行債券所收到的現金 借款所收到的現金 20000000.00 20000000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計 89623317.25 121651466.80 償還債務所支付的現金 20000000.00 20000000.00 發生籌資費用所支付的現金 分配股利或利潤所支付的現金 3700.00 3700.00 償付利息所支支付的現金 1373401.56 1373401.56 融資租賃所支付的現金 908100.00 908100.00 減少注冊資本所支付的現金 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 22285201.56 22285201.56 籌資活動產生的現金流量淨額 67338115.69 99366265.24 四、彙率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 11154577.40 27752212.63 合並現金流量表附注 1998年度 編製單位:甘肅三星石化(集團)股份有限公司 單位:人民幣元 項目 行次 母公司 合並 1.不涉及現金收支的投資和籌資活動 以固定資產償還債務 以投資償還債務 以固定資產進行長期投資 以存貨償還債務 融資租賃固定資產 2.將淨利潤調節為經營活動的現金流量 淨利潤 39727196.70 39727196.70 加：計提的壞帳準備或轉銷的壞帳 91150.61 91150.63 固定資產折舊 3876053.72 6379206.92 無形資產攤銷 43706.16 43706.16 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產的損失(減收益) 449392.86 449392.86 固定資產報廢損失 財務費用 -535680.91 -725414.03 投資損失(減收益) -199579.55 -461.16 遞延稅款貸項(減借項) 存貨的減少(減增加) -19860205.21 -19860205.21 經營性應收項目的減少(減增加) -19236953.84 -34648958.80 經營性應付項目的增加(減減少) 22691163.30 20228545.17 增值稅增加淨額(減減少) 其他 5064816.60 7584356.90 經營活動產生的現金流量淨額 32111060.44 19268516.12 3.現金及現金等價物淨增加情況: 貨幣資金的期末餘額 39693132.10 56290767.33 減:貨幣資金的期初餘額 28538554.70 28538554.70 現金等價物的期末餘額 減:現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 1154577.40 27752212.63